🏦 ПДС: долгосрочные сбережения с доплатой государства
Программа долгосрочных сбережений — это когда государство доплачивает вам за то, что вы копите. Разбираем условия и где тут подвох.
🕒 Обновлено: 15.08.2026 · между обновлениями цифры и ставки могут меняться — проверяйте на официальных сайтах.
🤔 Что такое ПДС
Программа долгосрочных сбережений действует с 2024 года. Вы копите через негосударственный пенсионный фонд (НПФ), а государство добавляет софинансирование — до 36 000 ₽ в год — плюс вы можете получить налоговый вычет. Снять деньги раньше срока сложно: договор обычно на 15 лет или до 55/60 лет.
💰 Софинансирование
Государство доплачивает к вашим взносам до 36 000 ₽ в год на протяжении 10 лет — максимум 360 000 ₽ за весь период. Соотношение зависит от вашего официального среднемесячного дохода:
| Среднемесячный доход | Соотношение | Ваш взнос для максимума |
|---|---|---|
| до 80 000 ₽ | 1:1 | 36 000 ₽/год |
| 80 000 – 150 000 ₽ | 1:2 | 72 000 ₽/год |
| свыше 150 000 ₽ | 1:4 | 144 000 ₽/год |
Как читать таблицу: при доходе до 80 000 ₽/мес государство кладёт 1 рубль на каждый ваш рубль; при доходе 80–150 000 ₽ — 1 рубль на каждые 2 ваших; свыше 150 000 ₽ — 1 рубль на каждые 4. Минимальный взнос для участия — 2 000 ₽ в год. Софинансирование начисляется в следующем году после внесения взносов.
💸 Комиссии: ПДС не бесплатный
Софинансирование и налоговый вычет — это льготы государства, но счёт ведёт негосударственный пенсионный фонд, и за свою работу он берёт плату. Вознаграждение НПФ состоит из двух частей (ст. 36.23 ФЗ-75 «О негосударственных пенсионных фондах»):
- Постоянная часть — процент от средней стоимости ваших средств в год: 0,6% в 2024–2026 годах и 0,5% начиная с 2027 года.
- Переменная часть — 20% до бенчмарка и 25% сверх него, и берётся она только из инвестиционного дохода: если фонд за год не заработал, переменную часть не удерживают.
На практике это значит: обещанное софинансирование до 36 000 ₽/год — это одно, а итоговый результат на счёте — другое, уже за вычетом комиссии. При сравнении фондов смотрите на доходность после вычета вознаграждения, а не на рекламные цифры.
🗓 В каком возрасте выгоднее открывать
Софинансирование идёт максимум 10 лет, а выплаты начинаются с 55 лет (женщины) / 60 лет (мужчины) — либо через 15 лет договора (что наступит раньше). Чтобы «десятилетка» софинансирования закончилась ровно к началу выплат:
| Пол | Выплатной возраст | Оптимальное открытие | Расчёт |
|---|---|---|---|
| Женщины | 55 лет | ~45 лет | 45 + 10 лет взносов = 55 |
| Мужчины | 60 лет | ~50 лет | 50 + 10 лет взносов = 60 |
Откроете позже — софинансирования будет меньше 10 лет (оно прекращается, как только вы обращаетесь за выплатами). Откроете раньше — софинансирования всё равно максимум 10 лет, а доступ к деньгам наступит не раньше 55/60 либо через 15 лет (что раньше): часть срока счёт будет расти уже без господдержки.
2. Минимальный срок для сохранения вычета. Чтобы не возвращать полученный вычет, от заключения договора до обращения за выплатами должно пройти: 5 лет (договоры 2024–2026), 6 лет (2027), и так +1 год ежегодно до 10 лет (с 2031). Схема «45/50» даёт 10 лет — условие выполняется с запасом.
3. Единовременно — только через 15 лет. В 55/60 лет выплачивают периодически (ежемесячно). Забрать всю сумму одной выплатой можно после 15 лет договора (либо если пожизненная выплата вышла бы меньше 10% прожиточного минимума пенсионера).
4. Налог с выплат. Инвестиционный доход в составе выплат может освобождаться от НДФЛ (до 30 млн ₽) при соблюдении минимального срока, но правила по ПДС недавно уточнялись — перед назначением выплат сверьтесь с фондом и ФНС.
🧩 «Лайфхак» с несколькими счетами: работает ли
В сети гуляет схема: «открывай новый счёт каждый раз — и софинансирование получишь снова, и выплату дадут всю сразу». Разбираем, где правда, а где миф.
2. Период 10 лет считается от первого взноса — новый договор его не перезапускает.
3. Как только вы обратились за выплатами по любому договору, софинансирование прекращается по всем вашим счетам (кроме особых жизненных ситуаций).
Открывать несколько договоров можно в одном НПФ или в разных. Единственный жёсткий лимит — налоговый вычет действует только при не более чем трёх договорах одновременно.
🧾 Налоговый вычет и общий лимит
Вычет на взносы по ПДС делит общий лимит 400 000 ₽ в год с ИИС-3 и негосударственным пенсионным обеспечением. Это суммарно на все инструменты, а не «по 400 000 на каждый». Подробнее — на странице ИИС-3.
🔗 ИИС-3 + ПДС: как взять максимум с двух льгот
Две льготы считаются отдельно: налоговый вычет — общий потолок 400 000 ₽ в год на ИИС-3 + ПДС вместе, а софинансирование ПДС — самостоятельная доплата до 36 000 ₽ в год, которая в лимит вычета не входит. Поэтому можно одновременно получить и полный возврат НДФЛ, и полное софинансирование.
Ключ — не «400 000 на ИИС и ещё сверху на ПДС», а ровно 400 000 ₽ суммарно, распределённые так: сначала на ПДС столько, сколько нужно для максимального софинансирования (это самая щедрая доплата: +100% при доходе до 80 000 ₽/мес), а остаток — на ИИС-3, чтобы добить базу вычета.
| Среднемесячный доход | Взнос в ПДС (для 36 000 ₽ софин.) | Взнос в ИИС-3 (добор до 400 000 ₽) | Итого в год |
|---|---|---|---|
| до 80 000 ₽ | 36 000 ₽ | 364 000 ₽ | 400 000 ₽ |
| 80 000 – 150 000 ₽ | 72 000 ₽ | 328 000 ₽ | 400 000 ₽ |
| свыше 150 000 ₽ | 144 000 ₽ | 256 000 ₽ | 400 000 ₽ |
Что это даёт в первый год (при ставке НДФЛ 13%): до 52 000 ₽ возврата налога + 36 000 ₽ софинансирования = до 88 000 ₽ льгот на 400 000 ₽ взносов. Сравните: если внести 400 000 на ИИС и ещё 36 000 на ПДС (итого 436 000), вычет всё равно посчитают только с 400 000 — лишние 36 000 возврат не увеличат (хотя софинансирование на них начислят). Поэтому «размазывать» 400 000 по схеме выше выгоднее.
Но есть и административный фактор. Оба вычета оформляются в упрощённом порядке — без декларации 3-НДФЛ и сбора бумаг: данные в ФНС передаёт брокер (по ИИС-3) и НПФ (по ПДС), вам остаётся подписать предзаполненное заявление в личном кабинете. Однако это два отдельных заявления. Если вам важнее простота, чем максимум льгот, — можно вносить все 400 000 ₽ только на ИИС-3 и получать возврат налога одной процедурой. Нюанс: софинансирование начисляется только на взносы в ПДС — если ПДС не пополнять вообще, этих денег не будет (на ИИС-3 софинансирование не полагается). А вот если вносить и в ИИС-3, и в ПДС, обе льготы работают одновременно и друг друга не отменяют.
🛡 Страхование
Средства в ПДС застрахованы через АСВ в пределах 2,8 млн ₽ на случай проблем у НПФ. Это больше, чем базовые 1,4 млн по вкладам.
⚖️ ПДС или ИИС-3
| Параметр | ПДС | ИИС-3 |
|---|---|---|
| Кто управляет | НПФ (консервативно) | Вы сами (через брокера) |
| Срок | 15 лет или до 55/60 лет | 5 лет (дальше — больше) |
| Софинансирование | До 36 000 ₽/год | Нет |
| Вычет | Общий лимит 400 000 ₽ | Общий лимит 400 000 ₽ |
| Страхование | До 2,8 млн ₽ (АСВ) | До 1,4 млн ₽ (с 2026, добровольно) |
Это не «одно вместо другого»: лимит вычета общий, но сами инструменты можно сочетать. Что подходит именно вам — считайте с консультантом.
❓ Частые вопросы
Что такое ПДС простыми словами?
Программа долгосрочных сбережений: вы копите через НПФ, государство доплачивает (софинансирование) и даёт налоговый вычет. Деньги заморожены надолго.
Сколько доплачивает государство?
До 36 000 ₽ в год. Соотношение зависит от дохода: 1:1 при доходе до 80 000 ₽/мес, 1:2 при 80–150 000 ₽, 1:4 свыше 150 000 ₽.
Можно ли получить вычет по ПДС и ИИС-3 одновременно?
Да, но лимит общий: суммарно 400 000 ₽ в год на все долгосрочные инструменты.
Застрахованы ли деньги в ПДС?
Да, до 2,8 млн ₽ через АСВ на случай проблем у НПФ.
В каком возрасте лучше открывать ПДС?
Ориентир — за 10 лет до выплатного возраста: женщинам около 45 лет, мужчинам около 50. Тогда софинансирование (10 лет) заканчивается ровно к началу выплат (55/60). Откроете позже — софинансирования будет меньше; раньше — оно всё равно максимум 10 лет, а деньги будут заморожены дольше без господдержки. Нюанс: последнюю доплату государство зачисляет в следующем году — не подавайте на выплаты, пока она не пришла.
Можно ли открывать новые счета, чтобы получать софинансирование снова?
Нет. Софинансирование — максимум 36 000 ₽ в год на человека независимо от числа счетов, а 10 лет считаются от первого взноса. Новый счёт не перезапускает и не умножает доплату, а после начала выплат по любому договору софинансирование прекращается по всем. Несколько счетов (до 3 для вычета) могут лишь раздробить сумму, чтобы получить выплату единовременно в 55/60 лет.
ПДС бесплатный? Какие комиссии берёт НПФ?
Нет, не бесплатный. Фонд берёт постоянную часть вознаграждения — 0,6% в год (0,5% с 2027) от стоимости средств — и переменную часть 20–25% из инвестиционного дохода. Смотрите на доходность после вычета комиссий и сверяйтесь с договором.
Софинансирование гарантировано?
Нет. Это обязательство государства, а не банковский договор. Уже был прецедент: первый транш за взносы 2024 года (>51 млрд ₽) задержался — планировалось зачисление в начале августа 2025, фактически перечисление началось в конце августа. Сроки могут сдвигаться, закладывайте лаг.
Не проще ли пополнять только ИИС-3, а ПДС не трогать?
Да, проще: вычет оформляется одной процедурой в упрощённом порядке (брокер передаёт данные в ФНС, вы подписываете заявление). Но софинансирование начисляется только на взносы в ПДС — если в ПДС ничего не вносить, этих до 36 000 ₽ в год не будет. А если вносить и в ИИС-3, и в ПДС, вычет и софинансирование работают одновременно и друг друга не отменяют: подача вычета по ИИС на софинансирование ПДС не влияет.